Kunt u stoppen wanneer u wilt?

donderdag 15 maart 2018

timer 3 min

Ik zie het vaak genoeg: (tand)arts X. heeft al jaren in zijn hoofd dat hij op zijn 64ste zijn praktijk verkoopt en gaat genieten van reizen en zijn kleinkinderen. Maar als hij op zijn 63ste verjaardag gaat bekijken hoe het financiële plaatje eruitziet, blijkt stoppen nog lang niet mogelijk. Hoe kunt u dit voorkomen?

Er komt een moment dat u uw praktijk gaat stoppen. Misschien heeft u al precies in uw hoofd wanneer, misschien denkt u: “Ik zie wel, zo lang het leuk is, werk ik door." Maar de zaken te zeer op hun beloop laten is niet verstandig. Het is belangrijk om een moment van stoppen vast te leggen (bijstellen kan altijd nog) en vooral om te gaan rekenen.

Vooruitdenken en terugrekenen

Ten eerste moet u bedenken hoeveel inkomsten u na uw pensionering nodig zal hebben. Heeft u dan nog een hypotheek? Het is goed om u te realiseren dat uw pensioeninkomen ongeveer 4,5 keer zoveel moet zijn als uw hypotheeklasten. Studerende kinderen? Alimentatie? Kijk ook goed naar wat u nu in een maand uitgeeft, waarschijnlijk zit u er niet op te wachten om uw levensstandaard flink te verlagen.

Dan moet u in kaart brengen op welke inkomsten u kunt rekenen. Lijfrentes, misschien nog een pensioenfonds ergens? Spaargeld? Natuurlijk kan uw praktijk geld opleveren bij de verkoop, maar dat lukt lang niet altijd. Is uw praktijk verkoopbaar? Er zijn zeker nog wel jonge (tand)artsen die een praktijk willen overnemen, maar niet elke praktijk is even aantrekkelijk. En is het bedrag dat u voor uw praktijk wilt hebben wel financierbaar voor een starter? Bij een praktijkovername kan het handig zijn om ruim van tevoren voor te sorteren. U kunt bijvoorbeeld alvast een samenwerkingsverband aangaan met een potentiële opvolger.

Realiseer u ook dat u over de winst van uw praktijkverkoop flink afrekent met de fiscus: over het verschil tussen de boekwaarde van uw praktijk en het bedrag dat u ervoor krijgt, betaalt u inkomstenbelasting, dus gemiddeld zo’n 45%. Er is wel een optie om directe afrekening met de ficus uit te stellen door dit in een lijfrente te steken, maar de periodiek uitkeringen zijn ook gewoon (progressief) belast. Kortom, het nettobedrag dat in uw pensioenpot gaat is hoe dan ook een stuk lager dan wat u voor uw praktijk krijgt.

Financieel plan

Een slimme (tand)arts plant dus zijn pensioen op tijd. Maak een financieel plan met behulp van een financieel planner, dit kan u veel stress in uw laatste werkjaren besparen!

Arjan Wijnands is sectorspecialist Medische en Vrije Beroepen bij ABN AMRO (arjan.wijnands@nl.abnamro.com)